银行业务概要相关知识总结

银行业务概要相关知识总结

•  
  银行的基本业务
  •  
    按照资产负债表的构成划分，银行业务主要分为三类：负债业务、资产业务、中间业务。
    • 
  •  
    负债业务
    •  
      概述：负债业务是商业银行资金的重要来源
    •  
      自有资金
      •  
        商业银行的自有资金是指其拥有所有权的资本金。
      •  
        在商业银行的全部信贷资金来源中，自有资金所占比重很小，一般为全部负债业务总额的10%左右，但它在商业银行经营活动中发挥着十分重要和不可替代的作用：
        •  
          1.它是商业银行开业并从事银行业务的前提
        •  
          2.它是银行承受资产风险损失的物质基础，为银行债权人提供保障
        •  
          3.它是提高银行竞争力的物质保证
    •  
      存款负债
      •  
        存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最重要的资金来源。存款是银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经营资金的主要来源。吸收存款是商业银行赖以生存和发展的基础，一般占到负债总额的70%以上。
      •  
        商业银行的存款种类可以按不同的标准来划分
        •  
          按存款性质划分
          •  
            活期存款
          •  
            定期存款
          •  
            储蓄存款
          •  
            通知存款
        •  
          按期限长短划分
          •  
            短期存款
          •  
            中期存款
          •  
            长期存款
        •  
          按存款的经济来源划分
          •  
            工商业存款
          •  
            农业存款
          •  
            财政性存款
          •  
            同业存款
        •  
          根据客户和业务性质的不同分类
          •  
            个人存款业务
            •  
              个人活期存款
              •  
                活期储蓄是指存入时不限定存期，存取次数、金额不限的一种存款产品。
            •  
              个人定期存款
            •  
              定活两便存款
              •  
                定活两便存款是一种不确定存款期限，利率随存期长短而变动的介于活期和定期之间的储蓄方式，起存金额为50元。
              •  
                产品特点
                •  
                  存期灵活：存期不限，可随时支取
                •  
                  收益较高：可获得比活期储蓄更高的利息收入
              •  
                计息方式
                •  
                  三个月以上（含三个月）不满半年的，整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款三个月的存款利率打六折计息
                •  
                  存期半年以上（含半年）不满一年的，整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款半年的存款利率打六折计息
                •  
                  存期一年以上（含半年）的，无论存期多长，整个存期按支取日整存整取定期储蓄存款一年的存款利率打六折计息
            •  
              个人通知存款
            •  
              教育储蓄存款
          •  
            对公存款业务
          •  
            外币存款业务
    •  
      借款负债
      •  
        借款负债是商业银行通过票据的再抵押、再贴现等方式向中央银行融入资金和通过同业拆借市场向其他银行接入短期资金的活动
      •  
        向中央银行借款，是商业银行为了解决临时性或季节性的资金需要进行的一种融资业务。向中央银行借款的方式有票据再贴现、再抵押和再贷款三种
      •  
        同业借款，是商业银行向往来银行或通过同业拆借市场向其他金融机构借入短期资金的活动。同业借款的用途主要有两方面：一方面是为了填补法定存款准备金的不足，这一类借款大都属于日拆借行为；另一方面是为了满足银行季节性资金的需求，一般需要通过同业拆借市场来进行。同业借款在方式上比向中央银行借款灵活，手续也比较简便
    •  
      其他负债
      •  
        其他负债是指商业银行利用除存款负债和借款负债以外的其他方式形成的资金来源，主要包括代理行的同业存款负债、金融债券负债、大额可转让定期存单负债、买卖有价证券、占用客户资金、境外负债等
  •  
    资产业务
    •  
      概述：资产业务是指商业银行运用资金的业务，也就是商业银行将其吸收的资金贷放或投资出去赚取收益的活动。商业银行的盈利状况如何，经营是否成功，很大程度上取决于资金运用的结果。
    •  
      贷款（放款）
      •  
        信用贷款
        •  
          普通借款限额
        •  
          透支贷款
        •  
          备用贷款承诺
        •  
          消费者贷款
        •  
          票据贴现贷款
      •  
        抵押贷款
        •  
          存货贷款
        •  
          客账贷款
        •  
          证券贷款
        •  
          不动产抵押贷款
      •  
        保证书担保贷款
      •  
        贷款证券化
    •  
      贴现
    •  
      证券投资
      •  
        概述：商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的活动。
      •  
        国内证券投资
      •  
        国际证券投资
    •  
      金融租赁
  •  
    中间业务
    •  
      概述
      •  
        中间业务是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务，是银行不需要动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金融服务并据以收取手续费的业务。银行经营中间业务无需占用自己的资金，是在银行的资产负债信用业务的基础上产生的，并可以促使银行信用业务的发展和扩大。
    •  
      分类
      •  
        按收入来源分类
        •  
          信托业务收入
          •  
            信托部门产生的交易和服务收入
        •  
          投资银行和交易业务收入
          •  
            证券承销、从事金融交易活动所产生的收入
        •  
          存款账户服务费
          •  
            包括账户维护费、最低金额罚款等
        •  
          手续费收入
          •  
            包括信用卡收费、贷款证券化、抵押贷款再融资服务收费、共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等
        •  
          其他非手续费收入
          •  
            包括数据处理服务费、各种资产出售收益等
      •  
        按照功能与性质分类
        •  
          支付结算类
          •  
            支付结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务，如支票结算、进口押汇、承兑汇票等。
          •  
            结算工具
            •  
              银行汇票
            •  
              商业汇票
            •  
              银行本票
            •  
              支票
          •  
            结算方式
            •  
              同城结算方式
            •  
              异地结算方式
              •  
                汇款业务
              •  
                托收业务
              •  
                信用证业务
        •  
          银行卡业务
          •  
            按清偿方式分类
            •  
              贷记卡业务
            •  
              准贷记卡业务
            •  
              借记卡业务
          •  
            按结算的币种分类
            •  
              人民币卡业务
            •  
              外币卡业务
          •  
            按使用对象分类
            •  
              单位卡
            •  
              个人卡
          •  
            按载体材料分类
            •  
              磁性卡
            •  
              智能卡（IC卡）
          •  
            按使用对象的信誉分类
            •  
              金卡
            •  
              普通卡
          •  
            按流通范围分类
            •  
              国际卡
            •  
              地区卡
          •  
            其他分类方式
            •  
              商业银行与营利性机构/非营利性机构合作发行联名卡/认同卡
        •  
          代理类
          •  
            代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务，包括代理政策性银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行银行卡收单业务等。
          •  
            代理政策性银行业务
          •  
            代理中国人民银行业务
          •  
            代理商业银行业务
          •  
            代收代付业务
          •  
            代理证券业务
          •  
            代理保险业务
          •  
            其他代理业务
        •  
          担保类
          •  
            担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务，包括银行承兑汇票、备用信用证、各类保函等。
          •  
            银行承兑汇票
          •  
            备用信用证
          •  
            各类保函业务
          •  
            其他担保业务
        •  
          承诺类
        •  
          交易类
        •  
          基金托管业务
        •  
          咨询顾问类
        •  
          其他类
•  
  借方和贷方
  •  
    资产类：资产增加记借方，资产减少记贷方
  •  
    负债类：负债减少记借方，资产减少记贷方
  •  
    贷款业务是将银行的资产放款给客户来赚取利息，对于客户来讲，他支付的利息就是这笔贷款的使用成本。贷款属于资产类业务，因此客户的应付利息，属于银行增加的资产，记在借方。
  •  
    存款业务是客户将自己的钱存放到银行，对于银行来讲，这笔钱就是银行的负债，银行支付给客户的利息，就是银行对这笔钱的使用成本。存款属于负债类业务，银行需要支付给客户的利息，属于银行增加的负债，记在贷方。
•  
  同业存放和存放同业的区别？
  •  
    同业存放和存放同业，都属于针对金融机构同业的存款行为。
  •  
    会计科目的属性不同：在银行的资产负债表中，同业存放属于负债类科目，未来是需要资金还给存款人的；而存放同业，则属于资产类科目。
  •  
    存款的方向不同：同业存放，是指银行同业把资金存到本金融机构来，是别的银行到自己银行来存款。而存放同业，是指银行把资金存到别的银行去。
  •  
    利息方面的差别：作为一家金融企业，如果业务为同业存放，需要向存款的银行支付利息；如果业务为存放同业，能够从吸收存款的银行得到相应的利息。
•  
  质押和抵押的区别
  •  
    质押和抵押的根本区别在于是否转移担保财产的占有。
  •  
    抵押不转移对抵押物的占管形态，仍由抵押人负责抵押物的保管；质押改变了质押物的占管形态，由质押权人负责对质押物进行保管。
•  
  票据的生命周期
  •  
    一张票据从签发到最终兑付，一个完整的生命周期可能会经历出票、承兑、转让背书、贴现、转贴现、再贴现、到期兑付，以及质押、保证、付款等其他行为；其中出票、承兑、到期兑付是必需行为，其他行为未必一定发生。
  •  
    票据行为定义
    •  
      出票是指出票人签发电子商业汇票并交付收款人的票据行为。
    •  
      承兑是指付款人承诺在票据到期日支付电子商业汇票金额的票据行为。
    •  
      转让背书是指持票人将电子商业汇票权利依法转让给他人的票据行为。
    •  
      贴现是指持票人在票据到期日前，将票据权利背书转让给金融机构，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。
    •  
      转贴现是指持有票据的金融机构在票据到期日前，将票据权利背书转让给其他金融机构，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。
    •  
      再贴现是指持有票据的金融机构在票据到期日前，将票据权利背书转让给中国人民银行，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。
    •  
      质押是指电子商业汇票持票人为了给债权提供担保，在票据到期日前在电子商业汇票系统中进行登记，以该票据为债权人设立质权的票据行为。
    •  
      保证是指电子商业汇票上记载的债务人以外的第三人保证该票据获得付款的票据行为。
    •  
      提示付款是指持票人通过电子商业汇票系统向承兑人请求付款的行为。
  •  
    简化的票据生命周期
    • 
    •  
      流程用简单的白话来描述就是：
    •  
      （1）在出票企业提示承兑人承兑前，需进行“出票信息登记”，填写票面基本信息；完成后即可向承兑人发起“提示承兑”请求（承兑人若为银行则是银票，若为企业则是商票）。
    •  
      （2）承兑人收到“提示承兑”请求后，对其进行“提示承兑回复”，同意承兑或拒绝承兑。
    •  
      （3）出票企业收到同意承兑的回复后，向收款企业发出“提示收票”请求；收款企业收到请求后进行回复，同意签收或拒绝签收。
    •  
      （4）收款企业签收票据之后，可以选择转让背书给其他企业，也可以选择向银行申请贴现，也可以持有到期。
    •  
      （5）如果收款企业选择转让背书给其他企业，其他企业依然可以有三种选择。
    •  
      （6）如果某一个企业存在贴现融资需求，则该企业可将票据向贴现银行申请贴现；贴现银行收到贴现申请，可以选择同意贴现或拒绝贴现，同意贴现则签收票据并向贴现企业支付票款。
    •  
      （7）贴现银行收到票据之后，可以选择转贴现给其他银行（转贴现银行），可以选择持有到期，也可以选择向央行申请再贴现。
    •  
      （8）如果贴现行选择转贴现给其他银行，收到票据的转贴现银行同样可以有三种选择。如果该银行选择向央行申请再贴现，由于目前再贴现主要为质押式回购方式，因此并不发生所有权的转移。
    •  
      （9）最后还有票据的到期兑付，持票人在提示付款期内向承兑人发起提示付款，承兑人根据情况是否兑付，如不兑付，后续还涉及到追索。
•  
  银行的资产和负债是什么
  •  
    银行的资产包括：贷款（含贴现）、投资、存放同业（含系统内资金上存）、现金、准备金、资金拆出、票据（及证券）买入返售等；银行的负债包括：存款（企业存款和储蓄存款）、同业存放（含系统内资金下借）、资金拆入、票据（及证券）卖出赎回等。
  •  
    商业银行负债业务：负债业务是商业银行筹措资金，借以形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和其它业务的基础。①银行资本②存款③短期借入款
  •  
    商业银行资产业务：①票据业务②放款业务③证券业务
  •  
    负债业务是商业银行通过对外负债方式筹措日常工作所需资金的活动，是商业银行资产业务和中间业务的基础，主要由自有资本、存款和借款构成，其中存款和借款属于吸收的外来资金，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。
  •  
    商业银行的自有资金是指其拥有所有权的资本金。主要包括股本金、储备资金以及未分配利润。其中，股本金是银行成立时发行股票所筹集的股份资本；储备资本即公积金，主要是以税后利润提成而形成的，用于弥补经营亏损的准备金；利润是指经营利润尚未按财务制度规定进行提取公积金或者分利处置的部分。
  •  
    在商业银行的全部信贷资金来源中，自有资金所占小，一般为全部负债业务总额的10%左右，但是自有资金银行经营活动中发挥着十分重要的和不可替代的作用。它是商业银行开业并从事银行业务的前提；其次，它是银行资产风险损失的物质基础，为银行债权人提供保障；再次成了提高银行竞争力的物质保证。
  •  
    存款是银行负债业务中最重要的业务，是商业银行经费的主要来源。吸收存款是商业银行赖以生存和发展的基础，占到负债总额的70%以上。"对银行来说具有重要意义的存款"，马克思的这一论断清楚地揭示了存款业务在经济地位。
  •  
    商业银行的存款种类可以按不同的标准来划分：按存款类别可划分为活期存款、定期存款、储蓄存款和通知存款等期限长短可划分为短期、中期、长期存款；按存款的经济来可划分为工商业、农业、财政性、同业存款等。
•  
  对话报价
  •  
    对话报价是指参与者为达成交易而直接向交易对手方作出的、对手方确认即可成交的报价。
  •  
    全国银行间债券交易参与者的报价分为两类：公开报价和对话报价。